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内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》的通知
巴彦淖尔市人民政府金融工作办公室
    http://irb.bynr.gov.cn 2020-03-04
 
 

内蒙古自治区人民政府办公厅关于

印发《内蒙古自治区小额贷款公司试点

管理暂行办法》的通知

 

内政办发[2012]43号

 

各盟行政公署、市人民政府,各旗县人民政府,自治区党委、办、厅、局,各大企业、事业单位

经自治区人民政府同意,现将《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》印发给你们,请认真贯彻执行。

 

 

 

                              0一二年四月一日

 

 

 

 

 

 

 

 

内蒙古自治区小额贷款公司

 试点管理暂行办法

 

第一章

 

   第一条 为有效配置金融资源,缓解小微企业和小额农业贷款难问题,引导、规范和促进我区小额贷款公司健康可持续发展,依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号),结合我区实际,制定本办法。 

  第二条 本办法所称小额贷款公司是指经批准在自治区行政区域内由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。 

  小额贷款公司是企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权,以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。 

  第三条 小额贷款公司应执行国家金融方针和政策,在法律法规规定的范围内开展业务,自主经营,自负盈亏,自我约束,自担风险,其合法合规的经营业务受法律保护。 

  第四条 自治区人民政府授权自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”)作为全区小额贷款公司的主管部门。

  各盟行政公署、市人民政府及各旗县(市、区)人民政府承担本行政区域内小额贷款公司监督管理及风险防范和处置责任。要明确专门的监管部门,配备必要的人员,切实履行风险管理和处置的职责,确保小额贷款公司规范经营。 

  第五条 各级人民政府和各有关部门应制定相应的扶持政策,引导鼓励小额贷款公司健康发展,使其在完善地方金融体系、促进地方经济社会发展等方面发挥应有的作用。 

   第二章 机构的设立、变更和终止  

  第六条 对小额贷款公司的设立实行计划管理。各盟市应根据经济发展和小微企业、“三农”融资需求情况合理规划小额贷款公司布局,报自治区金融办。自治区金融办要按照“总量控制、科学布局、县域优先”的原则进行统筹,提出各盟市小额贷款公司年度发展计划,报经自治区人民政府同意后实施。 

  第七条 各盟市、旗县(市、区)在落实小额贷款公司监管责任并承诺承担小额贷款公司风险处置责任的前提下,方可上报设立小额贷款公司的计划。

第八条 设立小额贷款公司应当具备下列条件: 

  (一) 有符合规定的公司章程。 

  (二) 主发起人是当地经营管理规范、资金实力雄厚、有社会责任感的骨干企业。 

  (三) 小额贷款公司的股东符合法定人数。 

  (四) 注册资本来源真实合法,且全部为实收货币资本,由出资人或发起人在公司设立时一次足额缴纳。 

  (五) 有健全的组织机构和管理制度。 

  (六) 有符合任职资格条件的董事、监事和高级管理人员。 

(七) 有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。 

  (八) 有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 

  第九条 旗县(市、区)的监管部门根据上级下达的年度发展计划,对本行政区域内拟新设立的小额贷款公司进行认真审核,确认其内容真实并符合相关法规制度后,上报至旗县(市、区)所在盟市的金融办。盟市金融办对旗县(市、区)上报的小额贷款公司设立申请组织相关人员进行复审,全面核实,确认无误后,上报自治区金融办。自治区金融办依据有关规定,履行审批程序。 

  第十条 经批准开业的小额贷款公司,凭批准文件到工商行政管理部门办理注册、登记等手续,领取营业执照。 

  小额贷款公司在领取营业执照后,应在5个工作日内向当地公安机关、中国银监会派出机构和人民银行分支机构报送相关资料。 

  第十一条 小额贷款公司变更企业名称、注册资本、股权等重大事项,应当经监管部门批准后,方可向工商行政理部门申请变更登记。 

  第十二条 建立小额贷款公司退出机制。对监管中发现小额贷款公司有非法吸收公众资金、抽逃资本金、违规融资、违规经营等重大违法违规行为的,当地人民政府要组织有关职能部门依法查处,实施关闭清算等市场退出措施。 

  小额贷款公司解散,按照《公司法》进行清算和注销。小额贷款公司被依法宣告破产的,依照有关企业破产的法律实施破产清算。 

   第三章 合规经营和持续发展 

   第十三条 小额贷款公司应坚持服务“三农”和小微企业,按照“只贷不存、小额分散、规范经营、防范风险”的原则,逐步做精做专、做强做大,成为特色鲜明的金融性贷款公司以及服务县域“三农”和小微企业的新型金融组织。具备条件的小额贷款公司可按照中国银监会的有关规定申报转制为村镇银行。 

第十四条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金,以及经监管部门批准的其他合法资金来源。

第十五条 小额贷款公司不得吸收或变相吸收公众存款,不得进行任何形式的非法集资活动,不得擅自对外融资。 

第十六条 小额贷款公司不得向违法经营的企业和个人以及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款;不得用暴力手段催还贷款。 

第十七条 小额贷款公司不得跨区域发放贷款。 

第十八条 小额贷款公司同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。 

第十九条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营,贷款利率上限放开,但不得超过司法部门规定的上限,下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍,具体浮动幅度按照市场原则自主确定。 

第二十条 小额贷款公司应按照《公司法》要求健全公司治理结构,明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系,制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度,提高公司治理的有效性。

第二十一条 小额贷款公司应建立健全贷款管理制度,明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范,切实加强贷款管理。 

  第二十二条 小额贷款公司应加强内部控制,按照《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》等有关法律、法规和文件规定建立健全企业财务会计制度,真实记录和全面反映业务活动和财务活动。 

  第二十三条 小额贷款公司应按照有关规定,建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度,准确进行资产分类,充分计提呆账准备金,确保资产损失准备充足率保持在100%以上,全面覆盖风险。 

  第二十四条 小额贷款公司应按照金融办、人民银行、银监等部门和单位的要求,分别报送会计报告、统计报表及其他资料,并对上报资料的真实性、准确性、完整性负责。 

  第二十五条 小额贷款公司应建立信息披露制度,按要求向公司股东、监管部门、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息,必要时应向社会披露。

  第二十六条 房产管理、工商行政管理等各级相关部门,对自治区金融办批准设立的小额贷款公司,应予以办理抵(质)押等各类登记手续。 

   第四章 监督管理和风险防范 

  第二十七条 监管部门对小额贷款公司实施审慎监管,防范金融风险。 

  第二十八条 监管部门负责小额贷款公司的准入、变更、退出与日常监管工作。中国人民银行分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测,并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。工商行政管理部门根据自治区金融办的审批文件,做好小额贷款公司的注册、变更、退出、年审等各项工作,并依据《公司法》的规定,对小额贷款公司资本金抽逃等违法行为进行监督和处罚。公安部门要密切关注小额贷款公司可能出现的非法集资行为,一旦发现线索及时立案侦查,对确有非法集资行为的小额贷款公司予以严厉打击。 

  第二十九条 监管部门应当依据本办法对小额贷款公司的业务活动及其风险状况进行现场检查。

  第三十条 建立小额贷款公司监管沟通协调机制。各级监管部门与同级人民银行、银监部门分支机构和工商行政管理、公安等部门,建立监管沟通协调机制,定期互相通报各类监管数据与信息,共同研究小额贷款公司监管和风险防范工作。 

  第三十一条 建立小额贷款公司社会公众监督制度,对小额贷款公司非法集资实行有奖举报。对经查属实的举报人,依照案值额的一定比例给予资金奖励。 

  第三十二条 各级监管部门应制定本地区的小额贷款公司风险处置应急预案,并报当地人民政府和上级监管部门。

  第三十三条 自治区建立全区小额贷款公司动态监测信息系统,实行实时化、网络化、信息化监管。 

  第三十四条 对小额贷款公司的违规行为,监管部门可采取约谈、质询等方式责令其整改。对到期拒不整改或有严重违规违法行为的小额贷款公司,由监管部门提请工商行政管理部门及其他相关部门依据《公司法》、《无照经营查处取缔办法》(国务院令第370号)等有关法律法规予以处罚;构成犯罪的,依法追究刑事责任。 

  第五章  

  第三十五条 各级人民政府及有关部门要充分认识小额贷款公司对于完善地方金融体系,改善“三农”、小微企业金融服务,推动县域金融改革,规范和引导民间借贷,促进地方经济发展的重要意义,高度重视小额贷款公司管理工作,加强领导,落实好国家和自治区关于小额贷款公司的各项优惠政策,认真研究小额贷款公司监管与发展问题,强化监管,在严厉打击非法集资等违法行为的同时,制定符合本地区实际的发展规划和扶持政策,引导、鼓励小额贷款公司规范运营,健康发展。 

  第三十六条 自治区金融办可根据本办法,制定小额贷款公司试点监督管理实施细则并组织实施。 

  第三十七条 外商投资的小额贷款公司适用本办法,法律、法规另有规定的,依照其规定。 

第三十八条 本办法自发布之日起实施。

 

 

 

 

 

内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于印发《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》的通知

 

内金办发〔2012〕62号

 

各盟市金融办,满洲里、二连浩特市金融办:

 

按照《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号)的要求,我办制定了《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》。现印发给你们,请认真贯彻执行。

 

  

 

 

0一二年六月一日

 

 

 

 

 

附件:

内蒙古自治区小额贷款公司试点

管理实施细则(修订)

 

第一章    

 

第一条 为引导、规范和促进我区小额贷款公司健康可持续发展,据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号),结合我区实际,制定本细则。

第二条 内蒙古自治区设立并运营的小额贷款公司适用本细则。

 内蒙古自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”)是全区小额贷款公司的主管部门。各地区政府指定小额贷款公司监管部门(以下简称“监管部门”)负责本地区小额贷款公司的日常监督管理工作

第二章  设立的程序及条件

 盟市监管部门应在每年1月底前上报经本级政府同意的小额贷款公司本年度新设立计划。自治区金融办研究汇总后,在2月底前向自治区政府上报全区小额贷款公司年度新设立计划。

 盟市监管部门依据自治区批准的全区小额贷款公司年度新设立计划,择优上报拟设立的小额贷款公司。

 设立小额贷款公司及其分支机构,经自治区金融办审查批准。

 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成。小额贷款公司名称中的行业表述应当标明小额贷款字样。未经自治区金融办批准,任何经营性组织和机构的名称不得含有小额贷款字样。

 设立小额贷款公司应当具备下列条件:

(一)有符合《公司法》规定的公司章程。

(二)主发起人是当地经营管理规范、资金实力雄厚、有社会责任感的骨干企业。

(三)小额贷款公司的股东符合法定人数。

(四)有限责任公司注册资本不得低于2000万元,股份有限公司注册资本不得低于5000万元

(五)注册资本来源真实合法,且为非借贷资金他人委托资金,全部为实收货币资本,由出资人或发起人在公司设立时一次足额缴纳。

(六)有健全的组织机构和管理制度。

(七)有符合任职资格条件的董事、监事和高级管理人员。

(八)有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

(九)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

(十)监管部门规定的其他条件。

董事、监事、高级管理人员和从业人员的资格管理办法由自治区金融办另行制定。

 小额贷款公司的投资人:境内自然人、企业法人和其他社会组织;境外小额信贷组织或金融机构;自治区金融办认可的其他投资人投资人应符合规定的条件。

(一)境内自然人作为投资人应当符合以下条件:有完全民事行为能力有良好的社会声誉和诚信记录。

(二)境内企业法人作为投资人应当符合以下条件:在工商行政管理部门登记注册,具有法人资格有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录财务状况良好,最近2个会计年度连续盈利有较强的经营管理能力和资金实力年终分配后,净资产达到全部资产的30%以上(合并会计报表口径)权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额,合并会计报表口径),从事专业投资的公司可适当提高比例,但不得超过其净资产总额。

(三)其他社会组织作为投资人,应当有良好社会声誉和诚信记录,并具备投资主体资格和相应的资金实力。

(四)境外投资人应当是小额信贷组织或金融机构。境外机构投资小额贷款公司的,还应当符合国家关于外商投资的有关规定,注册资本按注册时的外汇牌价折合成人民币,不得低于本细则规定的标准。

 分支机构的设立不纳入小额贷款公司年度计划管理。具备下列条件的小额贷款公司可跨旗县(市、区)、盟市设立分支机构:

(一)经营小额贷款业务两年以上。

(二)经营状况良好,各项制度健全,最近两年无违法违规经营记录

(三)在本盟市内跨旗县(市、设立分支机构的,总公司注册资本不少于1亿元;跨盟市设立分支机构的,公司注册资本不少于4亿元。

(四)年平均不良贷款率在3%以内。

(五)最近两年连续盈利。

(六)监管部门要求的其他条件。

(七)获盟市政府以上表彰和奖励的优先

第十一条 区外的小额贷款公司自治区境内设立分支机构按区内的条件和程序。跨省区设立小额贷款公司分支机构其总公司注册资本不少于5亿元,同时须经总公司所在地省级监管部门同意。

第三章  筹建

十二 小额贷款公司发起人或出资人应当设立小公司筹建机构,具体负责筹建和开业工作,开业后筹建机构在移交全部工作后撤消。

第十 小额贷款公司的筹建,应当由筹建机构向当地旗县(市、区)小额贷款公司监管部门提交筹建申请。旗县监管部门对本行政区域内拟新设立的小额贷款公司进行认真审核上报盟市监管部门。盟市监管部门申请小额贷款公司设立条件逐项审核,严格把关,确认真实合规后,上报自治区金融办。自治区金融办依据有关规定,履行审批程序,决定是否批准筹建。

第十 筹建小额贷款公司,应提交下列文件、材料:

(一)筹建申请书。应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟设地、注册资本、股权结构、业务范围等基本信息以及设立的目的。

(二)可行性研究报告。内容至少包括:拟设地经济金融情况;拟设机构的市场前景分析,包括市场定位、设立后所能提供的服务等;未来3年财务预测,拟设机构开业后3年的资产负债规模、盈利水平、资本收益率、资产收益率等预测;业务拓展计划;风险控制能力等。

(三)股东基本情况。包括股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议;各股东出具自觉遵守公司章程承诺,参与管理并承担风险的函;法人股东的名称、注册地址、经股东(代表)大会通过的同意投资设立小额贷款公司的决定,法定代表人姓名,法人代码证复印件、经过工商行政管理部门年检营业执照复印件、贷款卡复印件,经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况、纳税记录等事项;自然人股东的姓名,简历,身份证复印件,入股资金来源和个人财产性收入的相关证明材料,入股资金为自有资金的承诺书。

(四)法人股东最近2年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表。

(五)人民银行出具的各股东信用报告。

(六)保证金进账单复印件。

)筹建方案。包括拟设机构组织管理架构、内控体系、拟聘高管人员的基本情况和聘任其他从业人员计划,经授权的筹建机构人员名单和履历、联系地址和电话,选址方案。

)监管部门要求的其他材料。

第十 各盟市应设立筹建小额贷款公司保证金制度。在通过盟市监管部门审核上报筹建材料前,筹建机构将不低于注册资本20%-30%的保证金存入盟市监管部门设立的保证金指定账户,直至小额贷款公司开业批复之前验资时退还。如自治区明确筹建不予批复,保证金即刻退还。

第十 小额贷款公司筹建期为批准决定之日起90工作日一般不得延长筹建期

筹建机构应当在筹建期限届满前提交开业申请。逾期未提交的,筹建批准文件自动失效。

十七 小额贷款公司申请筹建分支机构,应当向拟设分支机构所在地旗县(市、)监管部门提交下列文件、材料:

(一)小额贷款公司所在地盟市监管部门出具的同意其在拟设地筹建分支机构的函。

(二)筹建申请书。应当载明拟设立分支机构的名称、营运资金数额、拟设地、业务范围及设立的目的。

(三)可行性研究报告。内容至少包括:拟设地经济金融情况;拟设分支机构的市场前景分析,包括市场定位、设立后所能提供的服务等;未来3年财务预测;业务拓展策略;风险控制能力等。

(四)筹建方案。包括拟设分支机构组织管理架构、拟聘高管人员的基本情况和聘任其他从业人员计划,经授权的筹建机构人员名单和履历、联系地址和电话,选址方案。

(五)小额贷款公司的基本情况和经营状况,经审计的最近一年资产负债表、利润表。

(六)监管部门要求的其他材料。

十八 筹建分支机构申请文件、材料经拟设地旗县(市、区)监管部门审核、盟市监管部门逐项复审,在确认真实合规后,报自治区金融办审查批准。

十九 小额贷款公司分支机构筹建期为批准决定之日起90工作日一般不得延长筹建期。

小额贷款公司应当在分支机构筹建期限届满前提交开业申请。逾期未提交的,筹建批准文件自动失效。

第四章 开业

二十 小额贷款公司的开业申请,应当由筹建机构向当地旗县(市、区)监管部门提交。旗县(市、区)监管部门审核、盟市监管部门在确认完全达到开业具备的条件后,报自治区金融办批准。

二十一 小额贷款公司申请开业,应当提交下列文件、材料:

(一)开业申请书。内容包括拟开业机构名称、住所、业务范围,是否在注册资本、股结构、营业场所等方面符合开业条件和其他需要说明的情况。

(二)筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况和是否符合开业要求等。

(三)经股东(代表)大会通过的公司章程。

(四)股东名册及其出资额、持股比例(企业法人股东要提供注册地址和法人代码,自然人股东提供身份证复印件)、出资时间。

(五)主要管理制度和公司组织结构图。

(六)法定验资机构出具的验资报告。

(七)拟任董事、监事、高级管理人员的资格证明。

(八)营业场所所有权或使用权的证明材料。

(九)工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。

(十)筹建机构联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)。

(十一)监管部门要求的其他材料。

二十二 小额贷款公司应在收到开业核准文件后30个工作日内,凭批准文件到工商行政管理部门办理注册、登记等手续,领取营业执照。

第二十 小额贷款公司分支机构的开业申请,应向拟设地旗县(市、区)监管部门提交。旗县(市、区)监管部门审核、盟市监管部门复审后,报自治区金融办审查批准。

第二十 小额贷款公司分支机构申请开业,应当提交下列文件、材料:

(一)开业申请书。内容包括拟开业分支机构名称、住所、业务范围,营运资金、营业场所等方面是否符合开业条件和其他需要说明的情况。

(二)筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况和是否符合开业要求等。

)拟任高级管理人员的资格证明

)营业场所所有权或使用权的证明材料。

)工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。

)监管部门规定的其他材料。

第二十 小额贷款公司分支机构应在收到开业核准文件后30个工作日内到工商行政管理部门办理登记,领取营业执照。

第二十 小额贷款公司在领取营业执照后,应在5个工作日内向当地公安机关、中国银监会派出机构和人民银行分支机构报送相关资料。

第五章  合规经营和持续发展

二十七 小额贷款公司经营范围为发放小额贷款、与小额贷款业务相关的咨询服务以及自治区金融办批准的其他业务。

二十八 小额贷款公司开展业务,应当遵循以下规则:

(一)不得吸收或变相吸收公众存款,不得进行任何形式的非法集资活动,不得擅自对外融资。

借款合同中所要求借款人出具的风险保证金不视为存款,其利息收入归借款人所有。小额贷款公司应设立风险保证金专户,不得擅自挪用并对风险保证金及利息收入的返还负全责。

(二)不得向违法经营的企业和个人以及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款;不得用暴力手段催还贷款。

(三)不得跨区域发放贷款。

(四)同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。

(五)不得向本公司股东、董事、监事高级管理人员提供贷款。

(六)贷款利率不得超过司法部门和人民银行规定的上、下限。

(七)长期性投资、权益性投资和固定资产投资余额合计比例不得高于公司资本净额的20%。

(八)对已发放的各项贷款最多只能办理一次展期手续,展期期限不得超过原贷款期限。

第二十九条 小额贷款公司发放贷款应与借款人、担保人签订具有法律效力的书面合同。

三十 小额贷款公司应在所在范围内选择与自治区金融办签署合作协议的(银行业)金融机构的分支机构开设公司基本账户和信贷业务专用账户,发放及回收贷款与本息都必须通过信贷业务账户运行,此账户不得办理其他业务。不得多头开户。

 三十一 小额贷款公司应严格遵守《现金管理暂行条例》,做好现金管理工作,贷款业务主要采用转账方式支付,减少现金交易,库存现金不得高《现金管理暂行条例》规定的限额

三十二 小额贷款公司应建立健全企业财务会计制度,真实记录和全面反映企业的经营状况。设立分支机构的,应独立建账。

三十三 小额贷款公司应当建立严格的贷款评估制度,配备或聘请经济、法律、技术等方面的专业人员,采用项目评估系统,提高评估能力。加强对贷款项目的风险评估审查和跟踪检查,完善对贷款企业或个人的事前、事中、事后管理,控制和防范风险。

第三十四条 小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度,准确进行资产分类,充分计提呆账准备金。

(一)依照下表,根据本金或利息分期回款的逾期天数对贷款进行分级:

逾期天数

当日

30天内

31—60天

61—90天

90天以上

分级

正常

关注

次级

可疑

损失

 

(二)小额贷款公司损失计提的最低要求为:  

贷款形态

正常

关注

次级

可疑

损失

计提比例

2%

15%

50%

75%

100%

三十五 小额贷款公司应不断提升公司信息化管理水平,在业务管理系统中反映所开展全部业务活动并与全区小额贷款公司动态信息监测系统对接。

 监督管理和风险防范

三十六 自治区金融办主要职责是:

(一)制定全区小额贷款公司行业发展规划。

)制定全区小额贷款公司管理制度

)审批小额贷款公司筹建开业以及变更等事项。

    )建立全区小额贷款公司年度考核评价体系并组织实施。

)指导各级监管部门做好小额贷款公司的日常监管

(六)自治区人民政府交办的其他事项。

三十七 盟市监管部门主要职责是:

(一)制定本地区小额贷款公司行业发展规划。

)制定本地区的小额贷款公司风险处置应急预案,并组织实施

(三)负责组织本地区拟设立小额贷款公司上报事项。

    )对小额贷款公司部分权限内变更事项进行审批。

)负责本地区小额贷款公司监督管理并指导各旗县(市、区)监管部门做好小额贷款公司的日常监管工作。

按时向自治区金融办上报本地区小额贷款公司动态监测系统数据、各类统计、会计报表、运行分析报告和年度监管报告。

(七)自治区金融办交办的其他事项。

三十八 小额贷款公司应在其经营场所醒目位置公开悬挂不参与非法集资、吸收公众存款的示牌。

第三十九条 小额贷款公司应当与当地监管部门、开户的银行分支机构签订业务合作协议和资金托管三方协议。

四十 旗县(市、区)监管部门应每季度对辖区内的小额贷款公司进行现场检查,盟市监管部门每半年对辖区内的小额贷款公司进行现场检查。检查前要制定检查方案和操作手册。现场检查时应做《现场检查作业记录》,作为考核小额贷款公司的重要依据。检查中发现违法违规行为,应按国家、自治区有关法律法规进行处理。

第四十一条 建立小额贷款公司统计报告制度。具体制度由自治区金融办另行制定。

第四十二条 各级监管部门应指导小额贷款公司按照《会计法》、《金融企业财务规则》、《内蒙古自治区小额贷款公司会计核算暂行办法(修订)》等法律、法规和办法组织会计核算,确保财务信息真实可靠。

第四十三条 小额贷款公司违反本细则第二十八条至第三十一条规定或有下列情形之一的,由监管部门责令改正;情节特别严重或者逾期不改正的,责令停业整顿或取消其经营资格;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

(一)未经批准设立分支机构,对变更事项不履行审批手续的;

    (二)未按规定提足拨备的;

(三)超出核准的经营范围的;

(四)拒绝或阻碍监管部门检查监督的;

(五)不按规定上报报表、有关资料的;提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的;

(六)其他违法违规行为。

第四十四条 小额贷款公司吸收或变相吸收公众存款,或者从事非法集资活动的,一经查实,立即取消其经营资格,同时终生禁止该公司股东进入小额贷款公司领域;涉嫌犯罪的,移交司法部门处理。

第四十五条 建立社会监督机制。各级监管部门要公布举报电话,充分利用和发挥社会监督力量,加强对小额贷款公司经营行为的约束、监督,提高监督实效。

四十六 监管人员应严格按照本细则规定履行职责,依法办事,公正廉洁,不得利用职务便利牟取不正当的利益,不得在小额贷款公司中兼任职务或作为小额贷款公司的股东,应当为其监管的小额贷款公司及当事人保守商业秘密。

 变更和终止

四十七 下列小额贷款公司变更事项,需经监管部门批准:

(一)由自治区金融办审批的:

1、变更名称。

2、变更股权(或股份)。

3、除股东按原出资比例增加出资额外的变更注册资本。

4、分立,合并。

5、自治区金融办规定的其他事项。

(二)由盟市监管部门审批的:

1、修改公司章程。

2、变更法定代表人。

3、变更组织形式。

4、变更董事、监事、高级管理人员。

5、股东按原出资比例增加出资额。

6、变更、注销公司账户。

7、在同一旗县(市、区)内变更营业场所。

上述事项变更后,应符合《公司法》等法律法规和本细则的相关规定。

四十八 盟市监管部门应在变更事项批复后5个工作日内,将有关文件及材料报自治区金融办备案。

四十九 小额贷款公司的股权(或股份)经批准可依法转让。但主发起人或持股比例最高的股东持有的股权(或股份)自小额贷款公司工商登记注册之日起无特殊情况2年内不得转让,其他股东无特殊情况1年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股权(或股份),在任职期间内不得转让。

五十 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。

小额贷款公司可因下列原因解散:(一)公司章程规定的解散事由出现;(二)股东大会决议解散;(三)因公司合并或者分立需要解散;(四)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销;(五)人民法院依法宣布公司解散。小额贷款公司解散,依照《公司法》进行清算和注销。

小额贷款公司被依法宣告破产的,依照有关企业破产的法律实施破产清算。

各盟市监管部门应当于公司解散和破产后5个工作日内报自治区金融办备案。

第八章    

五十一 本细则由自治区金融办负责解释。

    五十二 本细则自发布之日起实施。《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则》(内金办发[2008]25号)同时废止。

 

 

 

 

 

内蒙古自治区人民政府金融工作办公室关于印发《内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格管理暂行办法》的通知

 

内金办发〔2012〕65号

 

各盟市金融办,满洲里、二连浩特市金融办:

为加强对我区小额贷款公司从业人员的资格管理,我办制定了《内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格管理暂行办法》。现印发给你们,请认真贯彻执行。

 

 

                              一二年六月一日

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

内蒙古自治区小额贷款公司从业人员

资格管理暂行办法

第一章

第一条 为了规范内蒙古自治区小额贷款公司从业资格管理,提高小额贷款公司从业人员的整体素质,加强行业专业技术队伍建设,根据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号)、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》(内金办发[2012]62号)等有关规定,制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司从业人员是指:在小额贷款公司从业的业务人员、财务人员、科技人员和管理人员等。

  第三条 小额贷款公司从业人员应当依照本办法规定,取得从业资格证书,方可从事相关业务。

  第四条 自治区金融办委托内蒙古小额信贷协会负责辖内小额贷款公司从业人员职业资格的培训、考试、认定、管理及注销、吊销工作。

  第五条 自治区金融办对内蒙古小额信贷协会负责组织实施的小额贷款公司从业人员资格管理工作进行监督和指导

第二章 从业资格的取得

  第六条 小额贷款公司从业资格实行全区统一考试管理,由内蒙古小额信贷协会统一组织、统一时间、统一大纲、统一试题、统一标准、统一证书。

  第七条 报名参加小额贷款公司从业资格考试的人员,须具备下列条件:

  ㈠年满18周岁;

  ㈡具有完全民事行为能力;

  ㈢具有大学专科以上文化程度(或同等学历);

  ㈣自觉遵守法律、法规及小额贷款公司监管部门有关规定;

  ㈤诚实守信,品行良好。

第八条 从业人员资格证书获得的程序:

  ㈠参加小额贷款公司从业人员资格考试并取得通过的成绩;

  ㈡提出证书申请;

  ㈢通过资格审核;

  ㈣监管部门规定的其他条件。

  第九条 内蒙古小额信贷协会根据小额贷款公司从业人员所在公司出具的从业岗位和职业操守的相关证明进行资格审核。

  第十条 对非小额贷款公司从业人员参加资格考试并取得通过成绩的,由内蒙古小额信贷协会颁发小额贷款公司从业人员考试成绩证明。考试成绩证明自下发之日起1年内有效,在有效期内均可提出证书申请。

第三章 资格证书的年检

  第十一条 小额贷款公司从业人员资格证书自颁发之日起每年进行一次年检。持有人应当在资格证书有效期届满前30日至有效期届满后30日内,向当地小额信贷协会分会申请年检。未在规定期限内按期申请年检或年检未通过的的,其资格证书将自动被注销。

  第十二条 办理小额贷款公司从业资格证书年检手续必须符合以下条件:

  ㈠自觉遵守国家法律、法规及小额贷款公司行业管理规定;

  ㈡具有良好的职业操守,从业期间无损害国家利益、社会公众利益、客户利益和行业利益的违法违规行为。

  ㈢完成规定学时的年度继续教育

  ㈣遵守自治区金融办和内蒙古小额信贷协会的其他规定。

第十三条  资格证书年度继续教育是由内蒙古小额信贷协会组织的或认可的相关培训,年度继续教育的内容及要求由自治区金融办授权内蒙古小额信贷协会另行制定。

  第十四条 小额贷款公司从业人员资格证书登记事项发生变更的,持有人应当持变更事项的证明材料和小额贷款公司从业人员资格证书原件,向当地小额信贷协会分会申请办理相关变更手续。

  第十五条 小额贷款公司从业人员资格证书毁损影响使用的,持有人可以向当地小额信贷协会分会申请更换,并应当缴回原小额贷款公司从业人员资格证书。

  第十六条 小额贷款公司从业人员资格证书遗失的,持有人可以向当地小额信贷协会分会申请补发,并提交亲笔签名的遗失声明。

第四章 罚则

  第十七条 参加小额贷款公司从业资格考试的人员,违反考试规则和考试纪律,有舞弊、扰乱考场秩序等行为的,取消继续参加考试的资格,考试成绩无效,该申请人在2年内不得参加从业资格考试。

  第十八条 对提供虚假材料取得资格证书的人员,将被注销资格证书,3年内不得参加从业资格考试。

  第十九条  小额贷款公司从业人员违法国家有关法律、法规和小额贷款公司行业管理规定的,可依据其行为程度吊销从业资格证书并禁止其一定期限直至终身进入小额贷款公司行业。

第二十条 本办法颁布前已从事小额贷款公司工作的人员,应按规定参加小额贷款公司从业资格考试,考试合格并取得资格证书通过后,方可继续从事相关工作。

第二十一条 内蒙古小额信贷协会可依据本办法制定小额贷款公司从业人员具体管理办法,报自治区金融办核准。

第二十二条 本办法由自治区金融办负责解释

第二十三条 本办法自公布之日起施行

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

内蒙古自治区金融工作办公室关于印发《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》的通知

 

内金办发〔2012〕63号

 

各盟市金融办,满洲里、二连浩特市金融办

为加强对我区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员的任职资格管理,我办起草了《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》。现印发给你们,请认真贯彻执行。

 

附件:《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》

 

0一二年六月一日

 

 

 

 

 

 

附件:

 

内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、

高级管理人员任职资格管理暂行办法

第一章 总  则

第一条 为加强对内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员的任职资格管理,促进小额贷款公司行业规范、稳健运行,根据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号)、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》(内金办发[2012]62号)等有关规定,制定本办法。
  第二条 经内蒙古自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”)审核批准,并在内蒙古自治区辖内注册设立的小额贷款公司的董事、监事、高级管理人员的任职资格管理,适用本办法。

第三条  本办法所称董事是指小额贷款公司的董事长、副董事长、独立董事和其他董事会成员。
  本办法所称监事是指小额贷款公司的监事长、副监事长和其他监事会成员。
  本办法所称高级管理人员是指小额贷款公司的总经理、副总经理、业务总监、风险总监、财务总监以及其他对公司经营管理具有决策权或者对公司风险控制起重要作用的人员。
  未担任前三款所列职务或虽称谓不同,但实际履行董事、监事、高级管理人员职责的人员,应当纳入本办法的任职资格管理。
  小额贷款公司分支机构负责人的任职资格管理适用本办法关于高级管理人员的有关规定。
  第四条 担任小额贷款公司董事、监事、高级管理人员,应当经公司所在旗县(市、区)监管部门初审同意后,报经盟市(含满洲里、二连浩特市,下同)监管部门核准任职资格。

第二章 董事、监事、高级管理人员任职资格条件

第五条 拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员,除符合《公司法》规定的条件外,还应当具备下列条件:

(一)具有完全民事行为能力;

(二)遵纪守法,诚实守信,勤勉尽职,具有良好的职业操守、品行和声誉;

(三)熟悉经济、金融、小额信贷的法律法规,具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力,具有良好的合规经营意识和审慎经营理念;

(四)小额贷款公司董事、监事应具备与其履职相适应的金融知识、经验及能力,具备大专(含)以上学历,从事金融工作3年以上,或从事相关经济工作5年以上;能够准确判断公司的经营管理和风险状况;了解拟任职机构的公司治理结构、公司章程以及董事会、监事会职责;

(五)小额贷款公司高级管理人员应当具备大专(含)以上学历,从事相关金融工作5年以上或从事银行业、小额贷款公司工作3年以上,其中财务总监应具有中级会计师(含)以上资格、并从事财务工作5年以上;了解拟任职务的职责,熟悉拟任职机构的管理框架、盈利模式,熟知拟任职机构的内控制度,具备与拟任职务相适应的风险管理能力;取得内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格证书

(六)监管部门规定的其他条件。

第六条  拟任人有以下情形之一的,不得担任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员: ~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX
  (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力;

(二)有故意或重大过失犯罪记录的;

(三)有违反职业道德、操守或者工作严重失职给所任职的机构造成重大损失或者恶劣影响的; ~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX
    (四)曾在履行工作职责时有提供虚假信息等违反诚信原则行为,或指使、参与所任职机构拒绝、阻挠监管机构进行监督检查或案件查处的;

(五)最近五年担任因违规、违法经营或经营不善而被吊销营业执照、撤销、接管、合并、宣告破产机构的董事、监事、高级管理人员,并负有个人责任的;~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX
    (六) 被监管部门取消董事、监事、高级管理人员任职资格的年限或被禁止从事小贷或金融行业工作的年限未满的; ~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX
  (七)~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX提供虚假材料或明知不具备本办法规定的任职资格条件,采用不正当手段获得任职资格核准的; ~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX
  (八)个人或其配偶有数额较大的到期未偿还债务的; ~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX
  (九)法律、行政法规及监管部门规定的其他情形。 ~8$§*‡ý“gàwww.cnpawn.com.cnݧkùöµX

第七条 独立董事拟任人除符合本办法第六条、第七条规定外,还应熟悉并掌握法律、经济、金融、财会或小额信贷专业知识,并不得与拟任职的小额贷款公司存在利益冲突。
  第八条  小额贷款公司高级管理人员不得在其他经济组织兼职,经盟市监管部门同意的除外。

第三章 董事、监事、高级管理人员任职资格的管理

第九条 小额贷款公司申请核准董事、监事、高级管理人员任职资格,应当将下列申请材料报送当地旗县(市、区)监管部门:

(一)申请书。其中应清楚地界定拟任人拟任的职务、职责、权限,以及该职务在公司组织架构中的位置;

(二)任职资格申请表(见附表);

(三)法律、行政法规或公司章程规定任命董事、监事、高级管理人员应召开股东(大)或董事会会议的,应报送相应的会议决议;

(四)拟任人身份证明、所获得的最高学历、学位、专业资格证书复印件;

(五)拟任人未来履职计划;

(六)拟任人关于不存在任何不符合任职资格条件情形的书面申明,以及履职后将守法尽责的书面承诺;

(七)申请人(公司)关于拟任人符合相应任职资格条件的考察报告,其中应具体说明对每一类任职资格条件所采用的考察方式、获得的证据和结论;

(八)监管部门规定的其他文件。

上述(一)、(七)应由申请人(公司)的法定代表人签名或盖公章,(四)应加盖申请人(公司)人事部门章,(五)、(六)应由拟任人签名确认。

小额贷款公司董事、监事、高级管理人员拟任人现任或曾任金融机构理事长、副理事长、董事长、副董事长和高级管理人员的,申请人在提交任职资格申请材料时,还应提交该拟任人的离任审计报告。

第十条 盟市监管部门应对小额贷款公司董事、监事、高级管理人员拟任人通过任职前谈话或考试的方式进行审查,对符合任职条件的予以核准。
  第十一条 小额贷款公司分支机构负责人任职资格由分支机构所在地的盟市监管部门审批核准,并由总公司向其住所地盟市监管部门备案。
    第十二条 小额贷款公司的董事、监事、高级管理人员拟任人在盟市监管部门核准其任职资格前不得履职。

第十三条  小额贷款公司董事、监事、高级管理人员在失踪、死亡、丧失行为能力等特殊情形下不能履行职责的,可按照公司章程等规定临时决定由符合相应任职资格条件的人员代为履行职责,并自作出决定之日5个工作日内,向所在地监管部门报备。

代为履行职责的时间不得超过6个月。

第十四条  小额贷款公司免除董事、监事、高级管理人员职务的,应当自作出决定之日起5个工作日内,向所在地监管部门报备;需变更董事、监事、高级管理人员的,应向所在地监管部门申请重新核准拟任人任职资格。

第十五条  小额贷款公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的,小额贷款公司应当在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内向当地监管部门报备。

第十六条  小额贷款公司董事、监事、高级管理人员在任职期间出现下列情形之一的,监管部门可将其认定为不适当人选:

(一)向监管部门提供虚假信息或者隐瞒重大事项的;

(二)拒绝或不配合监管部门履行监管职责的;

(三)累计三次被监管部门进行监管谈话的;

(四)对小额贷款公司违反违规行为或者重大风险负有主要责任的;

(五)监管部门认定的其他情形。

第四章 附  则

第十七条 各地区小额贷款公司监管部门可以根据本办法的规定,制定实施细则。
  第十八条 本办法颁布前已担任小额贷款公司董事、监事、高级管理人员的,应当向监管部门申请重新确认其任职资格。不具备本办法规定的资格条件但具备实际履职能力的,经盟市小额贷款公司监管部门考核认定后可以取得任职资格。
  第十九条 本办法由自治区金融办负责解释。

第二十条  本办法自公布之日起施行。

 

 

 

附表

****小额贷款公司董事、监事、高级管理人员

任职资格申请表

姓名

 

性别

 

出生日期

 

两寸

免冠

彩照

籍贯

 

民族

 

政治面貌

 

身份证号码(中国公民按身份证,外国公民按护照填写)

 

家庭住址

 

联系电话

 

最高学历及学位

 

毕业院校及专业

 

专业技术职称/资格

 

现任职机构

及职务

 

拟免职务

 

拟任职机构

及职务

 

主要经验、技能、专业特长

 

 

主要工作、研究

成果

 

 

学习及培训简历

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

工作简历

(包括曾工作单位及曾任职务)

 

 

 

 

 

奖惩记录

 

主要家庭成员及社会关系

关系

姓名

年龄

工作单位及职务

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本人已阅知了有关任职资格条件规定,如实填写了任职资格申请表中的上述信息,并郑重声明本人不存在规定的不符合任职资格条件的任何情形。若本人存在规定的不符合任职资格条件的任何情形,将接受监管部门不予核准本人任职资格的决定。

 

                                       申请人签名:

 

                                                             

经核实,以上拟任人选填报资料属实。

 

                                 (拟任职小额贷款公司(筹备组)盖章)

 

      

旗县(市、区)监管部门初审意见

                                       

 

                                           (盖  章)

 

      

盟市监管部门

核准意见

                                       

 

                                           (盖  章)

 

      

                                                                   本表一式四份            

 

内蒙古自治区人民政府金融工作办公室

关于建立全区小额贷款公司

统计报告制度的通知

 

内金办发〔2012〕64号

 

各盟市金融办,满洲里、二连浩特市金融办

为全面、准确、及时地掌握小额贷款公司经营情况,促进小额贷款公司业务健康稳定发展,根据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号)和《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》(内金办发[2012]62号),自治区金融办研究制订了全区小额贷款公司统计报告制度。现印发给你们,并将有关事项通知如下:

一、小额贷款公司统计报告制度包括小额贷款公司月报、小额贷款公司年度财务决算报表以及小额贷款公司年度发展和监管报告。

㈠小额贷款公司月报:由《内蒙古自治区小额贷款公司贷款业务状况月报表》、《内蒙古自治区小额贷款公司资金来源状况月报表》和《内蒙古自治区小额贷款公司主要经营指标月报表》组成,报表样式见附件一。

㈡小额贷款公司年度财务决算报表:由《小额贷款公司基本情况表》、《小额贷款公司资产负债表》、《小额贷款公司利润表》、《小额贷款公司贷款分行业投向情况表》、《小额贷款公司贷款风险指标情况表》以及财务决算报表说明组成。报表样式见附件二。

㈢地区小额贷款公司年度发展和监管报告:报告内容概述本地区年度社会经济发展基本情况,本地区小额贷款公司行业发展情况以及对地方经济社会发展的作用和贡献;对本地区小额贷款公司治理、内部控制和风险管理情况进行全面评价;归纳总结发展中取得的主要成绩与存在的主要问题,并分析其原因;提出下一年度监管工作思路与工作重点;结合监管工作中遇到的突出问题,对完善小额贷款公司行业体系建设、监管及扶持政策、相关制度建设等方面提出意见和建议。

二、报送程序

㈠月报由各小额贷款公司填报基础数据,上报旗县(市、区)监管部门,旗县(市、区)监管部门初审并汇总后上报盟市监管部门,盟市监管部门核实无误后汇总上报自治区金融办。

㈡小额贷款公司年度财务决算报表由各小额贷款公司根据年末会计数据填报。财务决算报表应经中介机构审计后上报旗县(市、区)监管部门,旗县(市、区)监管部门初审并汇总后上报盟市监管部门,盟市监管部门核实无误并汇总后形成本地区年度小额贷款公司财务决算表上报自治区金融办。

㈢地区小额贷款公司年度发展和监管报告由旗县(市、区)监管部门根据要求形成报告上报盟市监管部门,盟市监管部门对本地区小额贷款公司情况进行全面系统总结后上报自治区金融办。

㈣满洲里市和二连浩特市报表和报告上报自治区金融办,同时抄报所在盟市监管部门。其所在盟市监管部门不对其上报数据和报告汇总。

三、报送时间

㈠月报的报送时间为次月7个工作日之内上报自治区金融办。旗县(市、区)监管部门上报盟市监管部门的时间由盟市自定。

㈡年度财务决算报表和年度发展和监管报告于每年2月10日前上报自治区金融办。旗县(市、区)监管部门上报盟市监管部门的时间由盟市自定。

四、报送要求

㈠高度重视小额贷款公司统计报告工作。

统计报告信息是掌握情况、分析问题、制定决策的重要依据。小额贷款公司统计报告信息对于完善小额贷款公司监督管理制度,制定扶持政策具有重要意义。

各地监管部门要充分认识加强小额贷款公司统计报告工作的重要性,切实加强对统计报告工作的领导,根据国家有关法律法规的规定,按照统一规范、准确及时、科学严谨、实事求是的原则,认真做好数据信息的收集、报送和分析研究工作。各地监管部门要对所填报统计报表的完整性、及时性以及数据来源的真实性负责。

㈡积极推进统计信息系统建设,认真做好统计分析工作。

各地监管部门要在做好日常统计报告工作的同时,加快本地区小额贷款公司统计信息系统的建设,运用现代信息技术,推进统计工作的电子化、网络化和标准化,夯实统计信息管理的基础。

各地监管部门要把统计报告工作作为小额贷款公司监管工作的重要组成部分,尽快建立健全本地区小额贷款公司非现场监管工作机制,加强本地区小额贷款公司经营情况和风险状况的监测、分析、评估和预警,全面揭示风险与问题,及时把握行业发展趋势,准确研判潜在风险,提高监管工作的有效性,不断促进小额贷款公司健康稳定发展。

㈢各盟市监管部门以纸质(盖单位公章,传真报)和电子版(发到电子邮箱)的形式同时上报自治区金融办。统计报表下发后,各小额贷款公司及监管部门不得擅自更改格式。

㈣小额贷款公司和各级监管部门应设专人负责报表填报工作。盟市监管部门请于2012年6月1日前将本级填报人员名单、联系方式(电话、手机、电子邮箱)上报自治区金融办。

㈤本制度从2012年6月1日开始执行。《关于建立全区小额贷款公司监管报表定期上报制度的通知》(内金办发[2010]16号)同时废止。

附件一:

月报:

表一:内蒙古自治区小额贷款公司贷款业务状况月报表

表二:内蒙古自治区小额贷款公司资金来源状况月报表

表三:内蒙古自治区小额贷款公司主要经营指标月报表

附件二:

小额贷款公司年度财务决算表:

封面

表一: 20  年(  )地区小额贷款公司基本情况表

表二: 20  年(  )地区小额贷款公司资产负债表

表三: 20  年(  )地区小额贷款公司利润表

表四: 20  年(  )地区小额贷款公司贷款分行业投向情况表

表五: 20  年(  )地区小额贷款公司贷款风险指标情况表

0一二年六月一日

 

内蒙古自治区人民政府金融工作办公室

关于印发《内蒙古自治区小额贷款公司

年度考核评价办法(试行)》的通知

 

内金办发〔2012〕7号

 

各盟市金融办,满洲里、二连浩特市金融办:

为加强小额贷款公司监督管理,规范其经营行为,我办制定了《内蒙古自治区小额贷款公司年度考核评价办法(试行)》。现予以印发,请认真贯彻执行。

 

 

 

 

0一二年二月二十三日

 

 

 

 

 

 

 

内蒙古自治区小额贷款公司

年度考核评价办法(试行)

 

第一章    

第一条  为加强对全区小额贷款公司的监管,规范其经营行为,根据中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号)、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则》(内金办发[2008]25号)、《关于加强小额贷款公司监管的通知》(内金办贷发[2009]51号)及《严防小额贷款公司参与非法集资的若干规定(试行)》(内金办发[2011]117号)等政策法规,制定本办法。

    第二条  本办法适用于经内蒙古自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”)审核批准,并在内蒙古自治区辖内注册设立的小额贷款公司及其分支机构。

第三条  盟市金融办(含满洲里、二连浩特市金融办,以下统称“盟市金融办”)是辖内小额贷款公司日常监督管理的第一责任人,负责实施本盟市小额贷款公司的年度考评。盟市金融办也可以委托旗县区金融办对当地旗县区范围内的小额贷款公司进行年度考评,但应由盟市金融办出具年度考评意见。自治区金融办对盟市金融办小额贷款公司年度考评工作进行督导和抽查,抽查结果与盟市金融办上报结果不符的,按其偏离系数对该地区所有小额贷款公司年度考评得分进行校正。

第四条  小额贷款公司应当在每年2月底前向当地盟市金融办提交年度考评材料。当年设立开业的小额贷款公司,自下一年度起参加年度考评。

第五条  对小额贷款公司年度考评实行百分制量化评分管理方式,最低得分为0分。

第六条  小额贷款公司年度考评结果将作为享受各类优惠政策、批准设立分支机构、增资扩股、外源融资、开办新业务等事项的主要依据。盟市金融办应将年度考评得分60分以下的小额贷款公司列为重点监管对象,加大日常监管力度,加强现场检查频率,定期向自治区金融办上报整改情况。小额贷款公司发生“一票否决”类问题(本办法第十九条所列)时,应按规定由相关部门严肃处理。

第二章  年度考评程序

第七条  年度考评程序:

(一)小额贷款公司向当地金融办提交年度考评材料。

(二)盟市金融办对小额贷款公司年度考评材料进行审查,并进行现场核查。现场核查应指派两名以上工作人员进行。

(三)盟市金融办出具每家小额贷款公司年度考评意见书和年度综合考评情况报告,报自治区金融办。

第八条  小额贷款公司应当提交以下年度考评材料:

(一)经营情况报告书。

1、公司基本情况。包括公司简介,分支机构设置及高管人员、从业人员情况,公司治理及内部控制情况,业务系统执行情况,发展规划等。

2、合规经营情况。包括信贷投放及财务经营情况,对外投资、融资情况,经营效益与税收缴纳情况,支持“三农三牧”、小微企业及个体工商户典型事例等。

3、公司变更事项核准情况。

4、接受监管部门检查及违规问题整改落实情况。

5、年度考评自评表。

6、监管部门要求的其他披露事项。

(二)各类申请事项的批准文件复印件。

(三)营业执照、组织机构代码证、税务登记证副本复印件,《工商登记基本情况表》(含变更登记表)。

(四)经监管部门认可的具备审计资质的中介机构出具的小额贷款公司年度专项审计报告。

(五)每季末的存量贷款明细表及银行对账单。

(六)上一年度考评结果复印件。

(七)监管部门要求的其他材料。

小额贷款公司有分支机构的,还应当提交分支机构的营业执照副本复印件和批准开业文件复印件。

第九条 小额贷款公司分支机构由设立所在地金融办负责年度考评,除提交第八条所列第(一)、(二)、(三)、(五)、(六)项材料外,还应提交其所隶属公司上一年度考评结果复印件。

第三章 年度考评评分标准

第十条 依法合规经营情况

(一)有虚假出资或抽逃资本金行为的,按当年累计发生金额占注册资本比例扣分,一个百分点扣1分。(例:小额贷款公司注册资本为1亿元,当年虚假出资或抽逃资本金累计额为45万元,则扣0.5分,分数四舍五入,保留至小数点后1位。下同。)

(二)有违反小额贷款公司外源融资管理规定,未及时申请或报备的,每发生一次扣2分。

(三)向违法经营的企业和个人及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款的,每发生一笔扣2分。

(四)有向本公司股东、董事及高管人员提供贷款的,每发生一笔扣2分。

(五)对同一借款人贷款余额超过规定比例额度的,按累计超出额度占注册资本金比例扣分,一个百分点扣1分。

(六)贷款利率有超过司法部门规定范围的,每发生一笔扣1分。

(七)有借贷双方未按规定签署书面合同或合同要件缺失、手续不全、单据填写不规范等现象的,每发生一次扣1分。

(八)跨盟市发放贷款的,每发生一笔扣2分。

(九)未经监管部门批准擅自开设、变更公司账户的,每发生一次扣1分。

(十)资金未封闭运行,用现金发放或收取本息的,按当年累计发生金额占注册资本金比例扣分,一个百分点扣1分。

(十一)与客户约定的还款付息方式或为客户办理贷款展期时不符合监管部门要求的,每发生一次扣1分。

(十二)超规定比例对外投资的,按超出额度占注册资本金比例扣分,一个百分点扣1分。

(十三)违规使用保证金账户资金的,每发生一次扣2分。

第十一条 公司变更事项审批核准情况

(一)公司在名称、股权、注册资本、住所、组织形式、章程等方面发生变更未经监管部门审批核准的,每发生一项扣2分。

(二)未经监管部门批准,擅自开办新业务的,每发生一次扣1分。

(三)未经监管部门批准,发生擅自设立分支机构、营业部或咨询部等事项的,每发生一次扣2分。

(四)违反《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》有关规定的,每发生一次扣0.5分

(五)违反《内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格管理暂行办法》有关规定的,每发生一次扣0.1分。

第十二条 内控制度建立和执行情况

   (一)未建立股东会、董事会、监事会、经营层决策运行制度的,每缺一项制度扣1分。

(二)未认真执行贷款全程管理制度的,按其程度扣分,最多扣3分。  

(三)未按会计核算办法认真执行会计核算制度的,按其程度扣分,最多扣5分。

第十三条  经营效益与风险防范情况

(一)坚持“小额、分散”原则。年末存量贷款户数在50户以下的,扣2分

(二)资本金年周转率低于2次的,每减少0.1次(四舍五入至小数点后1位)扣0.5分

(三)坚持审慎经营。风险拨备覆盖率在100%以下的,扣2分;在150%以下的,扣1分。

(四)严格控制贷款风险水平。不良贷款率在3%以上的,每超过一个百分点扣1分,最多扣5分

开业未满1周年的小额贷款公司,本条(一)、(二)项不扣分。

第十四条 接受监管部门监管情况

(一)发生过不配合监管部门监督检查行为的,每发生一次扣2分。

(二)对监管部门日常监管中提出的违规问题未按时整改的,每发生一次扣2分。

(三)未按监管部门要求按时按质上报有关数据、资料的,每发生一次扣1分;存在虚假报送行为的,每发生一次扣3分。

(四)未按要求安装小额贷款公司综合业务管理系统或未按要求接入自治区小额贷款公司动态监测系统的,扣10分。

(五)未按要求使用小额贷款公司综合业务管理系统或动态监测系统的,按其程度酌情扣分,最多可扣10分。

(六)小额贷款公司未按要求在其经营场所醒目位置公开悬挂不参与非法集资、不吸收公众存款警示牌的,扣10分。

第十五条 参加年度考评情况

(一)小额贷款公司未在规定时间内提交年度考评材料的,扣2分。

(二)参加年度考评一次性提交材料不齐全的,每缺一种材料扣1分。

(三)提交年度考评报告内容不完整的,每缺一项扣1分;报送材料不真实的,每发生一项扣3分。

第十六条  小额贷款公司的其他违反监管部门要求的行为,可按其程度酌情扣分。

第十七条  小额贷款公司获得旗县区、盟市、自治区政府表彰的,可分别加5分、10分、20分;获得旗县区、盟市、自治区监管部门表彰的,可分别加3分、5分、10分。此项最多加20分。

第十八条  小额贷款公司对当地经济、社会有突出贡献的,盟市金融办可酌情加分,但最多不超过5分。

第十九条  小额贷款公司出现下列任一情形时,年度考评一律实行“一票否决”制,年度考评得0分。

    (一)被自治区处置非法集资活动办公室(设在内蒙古银监局)或其他执法部门认定从事非法集资活动的。

    (二)发生非法吸收公众存款或变相非法吸收公众存款行为的。

    (三)发生暴力催贷、金融诈骗等严重违法犯罪行为经司法部门认定的。

(四)拒不接受监管部门日常监管或拒不参加年度考评的。(小额贷款公司未在规定时间内参加年度考评的,视为拒不参加年度考评。)

(五)领取营业执照后半年内未开展贷款业务的。

(六)监管部门规定的其他情形。

第四章  年度考评工作的实施

第二十条  各盟市小额贷款公司年度考评工作应当在每年度3月31日前完成。

第二十一条  各盟市金融办应当在每年度4月15日前,向自治区金融办提交年度考评材料。包括但不限于:    

(一)年度考评工作报告。

1、年度考核评价工作实施情况;

2、小额贷款公司年度考评结果汇总;

3、年度考评中发现的主要问题;

4、下一步监管措施及工作建议。

(二)所有小额贷款公司年度考评报告书、年度考评得分表、年度考评结果通知书。

以上材料用A4纸编印,密封装订成册,报自治区金融办一份。

第二十二条  小额贷款公司年度考评自评表、盟市金融办年度考评意见书等格式文书由自治区金融办统一制定。

第五章    

第二十三条  本办法由自治区金融办负责解释。盟市金融办可制定具体实施细则,报自治区金融办备案。

第二十四条  本办法自2012年1月1日起执行,已下发的《内蒙古自治区小额贷款公司年度审查暂行办法》(内金办发[2010]53号)同时废止。

 

附录:1、小额贷款公司年度考评自评表

      2、年度考评材料不予受理通知书

3、小额贷款公司年度考评得分表

4、小额贷款公司年度考评结果通知书

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附录1:

小额贷款公司年度考评自评表(修)

       年度)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

称:                             (盖章)

话:                             

号:                             


一、依法合规经营情况

事  项

情     况

*有无虚假出资或

抽逃注册资本金

 无

有。情况是:

有无非法集资

 无

有。情况是:

 

有无非法吸收或

变相非法吸收公众存款

 无

有。情况是:

有无暴力催贷、金融诈骗

等严重违法犯罪行为

 无

有。情况是:

 

 

*有无违反外源融资管理

规定,未及时申请或报备

 无

有。情况是:

有无向违法经营的企业和个人及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款

 无

有。情况是:

有无向本公司股东、董事

及高管人员提供贷款

 无

有。情况是:

对同一借款人贷款余额有无超过规定比例额度

 无

有。情况是:

 

注:1、年审报告书可以打印填写,也可以使用黑色或蓝黑色钢笔正楷填写,字迹应清晰工整。

2、标明“”的选项,选填时在“”内打“√”。

3、带“*”项目分支机构不填


一、依法合规经营情况(续)

事  项

情     况

贷款利率有无超过

司法部门规定范围

 无

有。情况是:

 

 

借贷双方是否按规定

签署书面合同,相关手续

是否规范、齐全

 是

否。情况是:

 

 

有无跨盟市发放贷款

 无

有。情况是:

 

 

有无未经批准擅自开设、

变更公司账户

 无

有。情况是:

 

 

资金是否按规定

封闭运行

 是

否。情况是:

 

 

与客户约定的还款付息方式及为客户办理贷款展期时是否符合监管部门要求

 是

否。情况是:

 

 

对外投资行为

有无违反有关规定

 无

有。情况是:

 

 

有无违规使用

保证金账户资金

 无

有。情况是:

 

 

有无其他违法违规行为

 无

有。情况是:

 

 

变更事项审批核准情况

变更事项

变更事项现状

名    称

 与批准文件一致。

与批准文件不一致。现状是:

 

住    所

 与批准文件一致。

 与批准文件不一致。现状是:

 

*注册资本

 与批准文件一致。

 与批准文件不一致。现状是:

 

*股权结构

 与批准文件一致。

 与批准文件不一致。现状是:

 

*组织形式

 与批准文件一致。

 与批准文件不一致。现状是:

 

*公司章程

□与批准文件一致。

与批准文件不一致。现状是:

 

业务范围

□与批准文件一致。

与批准文件不一致。现状是:

 

*分支机构、营业部或

咨询部开设情况

□与批准文件一致。

与批准文件不一致。现状是:

 

董事、监事、高级管理

人员情况

□符合《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》有关规定。

□不符合《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》有关规定。现状是:

 

从业人员情况

□符合《内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格管理暂行办法》有关规定

□不符合《内蒙古自治区小额贷款公司从业人员资格管理暂行办法》有关规定。现状是:

 

其    他

 

 

三、内控制度建立和执行情况

内控制度名称

情    况

*是否建立股东会

会议制度

 是

*是否建立董事会

会议制度

 是

*是否建立监事会

监审制度

 是

是否建立经营层

决策制度

 是

是否认真执行贷款

全程管理制度

 是

否。情况是:

 

是否按会计核算办法认真执行会计核算制度

 是

否。情况是:

 

是否建立其他管理制度

 否

是。情况是:

 

 

 

 

 

 

 

四、经营效益与风险防范情况

事  项

情     况

年末存量贷款户数

 

资本金年周转率

(四舍五入至小数点后1位)

 

 

风险拨备覆盖率

 

 

不良贷款率

 

 

 

五、获得各类表彰与社会贡献情况

相关证明材料附后)

                                                 

                                             

                                             

                                              

                                              

                                             

 

 

 

六、接受监管部门监管情况

  事  项

情    况

有无发生过不配合监管部门监督检查行为

 无

有。情况是:

 

对监管部门日常监管中提出的违规问题是否按时整改

 是

否。情况是:

 

是否按监管部门要求按时按质上报有关数据、资料,是否真实、完整

 是

否。情况是:

 

是否按要求安装并使用小额贷款公司综合业务管理系统

 是

否。情况是:

 

是否接入自治区小额贷款公司动态监测系统并按要求使用

 是

否。情况是:

 

 

 

本人确认公司提交的年度考评自评表所填内容属实。

 

公司法定代表人(分支机构负责人)签名:

 

 

                                 

 

 

附录2:

年度考评材料不予受理通知书

               年评不予受理    [     ]第    号

          小额贷款公司:

经审查,你公司提交的年度考评材料存在以下问题,我办决定不予受理。

材料不全,还缺:

□ 经营情况报告书

内容不完整,还缺:

   □公司基本情况

   □合规经营情况

   □公司变更事项核准情况

□接受监管部门检查及违规问题整改落实情况

□小额贷款公司年度考评自评表

□ 各类申请事项的批准文件复印件

□ 营业执照、组织机构代码证、税务登记证副本复印件,《工商登记基本情况表》(含变更登记表)

□ 年度专项审计报告

□ 每季末的存量贷款明细表及银行对账单

□ 上一年度年度考评结果复印件

□ 分支机构营业执照副本复印件

□ 分支机构批准开业文件复印件

□ 分支机构隶属企业上一年度考评结果复印件

□ 其他

                                   

请在此通知下达5个工作日内(即 日前)提交齐全而且内容完整的年度考评材料,逾期将承担不按照规定接受年度考评的责任

                                   (印章)

   

附3:
              小额贷款公司年度考评得分表(修)

小额贷款公司名称:

材料受理时间:      年   月   日

 

 

项目

评分标准

单项扣分

小计

一.依法合规经营情况

1.虚假出资或抽逃资本金,按当年累计发生金额占注册资本比例扣分,一个百分点扣1分

 

 

2.违反小额贷款公司外源融资管理规定,未及时申请或报备,每发生一次扣2分

 

3.向违法经营的企业和个人及不符合国家产业政策导向的行业发放贷款,每发生一笔扣2分

 

4.向本公司股东、董事及高管人员提供贷款,每发生一笔扣2分

 

5.对同一借款人贷款余额超过规定比例额度,按累计超出额度占注册资本金比例扣分,一个百分点扣1分

 

6.贷款利率超过司法部门规定范围,每发生一笔扣1分

 

7.借贷双方未按规定签署书面合同或合同要件缺失、手续不全、单据填写不规范,每发生一次扣1分

 

8.跨盟市发放贷款,每发生一笔扣2分

 

9.未经监管部门批准擅自开设、变更公司账户,每发生一次扣1分

 

10.资金未封闭运行,用现金发放或收取本息,按当年累计发生金额占注册资本金比例扣分,一个百分点扣1分

 

11.与客户约定的还款付息方式或为客户办理贷款展期时不符合监管部门要求,每发生一次扣1分

 

12.超规定比例对外投资,按超出额度占注册资本金比例扣分,一个百分点扣1分

 

13.违规使用保证金账户资金,每发生一次扣2分

 

二.公司变更事项审批核准情况

1.公司在名称、股权、注册资本、住所、组织形式、章程等方面发生变更未经监管部门审批核准,每发生一项扣2分

 

 

2.未经监管部门批准,擅自开办新业务,每发生一次扣1分

 

3.未经监管部门批准,发生擅自设立分支机构、营业部或咨询部等事项,每发生一次扣2分

 

4.违反《内蒙古自治区小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》有关规定的,每发生一次扣0.5分

 

5.违反《内蒙古自治区小额贷款从业人员资格管理暂行办法》有关规定的,每发生一次扣0.1分

 

项目

评分标准

单项扣分

小计

三.内控制度建立和执行情况

1.未建立股东会、董事会、监事会、经营层决策运行制度,每缺一项制度扣1分

 

 

2.未认真执行贷款全程管理制度,按其程度扣分,最多扣3分

 

3.未按会计核算办法认真执行会计核算制度,按其程度扣分,最多扣5分

 

四.经营效益与风险防范情况

1.年末存量贷款户数在50户以下,扣2分

 

 

2.资本金年周转率低于2次,每减少0.1次(四舍五入至小数点后1位)扣0.5分

 

3、风险拨备覆盖率在100%以下,扣2分;在150%以下,扣1分

 

4.不良贷款率在3%以上的,每超过一个百分点扣1分,最多扣5分

 

五.接受监管部门监管情况

1.发生过不配合监管部门监督检查行为,每发生一次扣2分

 

 

2.对监管部门日常监管中提出的违规问题未按时整改,每发生一次扣2分

 

3.未按监管部门要求按时按质上报有关数据、资料,每发生一次扣1分;存在虚假报送行为的,每发生一次扣3分

 

4.未按要求安装小额贷款公司综合业务管理系统或未按要求接入自治区小额贷款公司动态监测系统,扣10分

 

5.未按要求使用综合业务管理系统或动态监测系统的,按其程度酌情扣分,最多可扣10分

 

6.未按要求在其经营场所醒目位置公开悬挂不参与非法集资、不吸收公众存款警示牌的,扣10分

 

六.参加年度考评情况

1.小额贷款公司未在规定时间内提交年度考评材料,扣2分

 

 

2.参加年度考评一次性提交材料不齐全,每缺一种材料扣1分

 

3.提交年度考评报告内容不完整,每缺一项扣1分;报送材料不真实的,每发生一项扣3分

 

七.其他违反监管部门要求情况

1.

 

 

……

 

八、获得表彰及社会贡献情况

1.获得旗县区、盟市、自治区政府或监管部门表彰

 

2.对当地经济、社会有突出贡献

 

前 八 项 合 计 得 分

 

九.严重违规违法行为

1.被自治区处置非法集资活动办公室(设在内蒙古银监局)或其他执法部门认定从事非法集资活动

 

 

2.发生非法吸收公众存款或变相非法吸收公众存款行为

 

3.发生暴力催贷、金融诈骗等严重违法犯罪行为经司法部门认定

 

4.拒不接受监管部门日常监管或拒不参加年度考评(小额贷款公司未在规定时间内参加年度考评的,视为拒不参加年度考评。)

 

5.领取营业执照后半年内未开展贷款业务

 

6.其他

 

以上有一项发生的,得0分;都未发生的,得1分

 

总 计

前八项合计得分×第九项得分

 

 

评分人:                                复核人:

 

 

附录4:

 

小额贷款公司年度考评结果通知书

  )小贷年评通知   [   ]第  号 

             小额贷款公司:

经对你公司    年度考核评价,你公司得分为      分。存在以下问题:

1、

2、

…… 

你公司应针对上述问题立即进行整改,并及时将整改情况向我办汇报,我办将持续跟踪整改落实情况,上报至自治区金融办。

   

 

关于印发《内蒙古自治区小额贷款公司

年度审计指导意见(试行)》的通知

 

内金办发〔2014〕15号

 

各盟市金融办,满洲里、二连浩特市金融办,东北再担保小额贷款公司内蒙古分公司:

为保证小额贷款公司年度审计的专业性和科学性,提升全区小额贷款公司经营管理水平和风险防控能力,为小额贷款公司提供风险提示与窗口指导服务,对小额贷款公司的可持续发展奠定规范的业务、财务基础,根据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》、《内蒙古自治区小额贷款公司会计核算暂行办法(修订)》等相关规定,我办制定了《内蒙古自治区小额贷款公司年度审计指导意见(试行)》。

请各盟市金融办认真贯彻执行,并按照文件要求,通过公平竞争方式择优选择符合审计资格、服务优质的中介机构,组织做好小额贷款公司年度审计工作。

 

 附件:内蒙古自治区小额贷款公司年度审计指导意见(试行)

                             0一四年二月十四日

内蒙古自治区小额贷款公司

年度审计指导意见(试行)

 

第一条  为加强小额贷款公司监管与服务,保障小额贷款公司年度审计的专业性和科学性,促进自治区小额贷款公司行业健康发展,根据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》、《内蒙古自治区小额贷款公司会计核算暂行办法(修订)》等相关规定,特制定本办法。

第二条  本办法适用于在我区依法设立并运营的小额贷款公司。

第三条  小额贷款公司应当于每个会计年度终了后的2个月内聘请具备审计资质的中介机构对公司财务、经营状况的真实性、合规性、可持续性进行审计,并将审计报告及时报送监管部门。

第四条  各盟市金融办按照属地管理原则负责指导和组织本辖区小额贷款公司年度审计工作。

第五条  各盟市金融办要在符合以下条件的会计师事务所中选定本辖区小额贷款公司的审计中介机构:

(一)经省级财政部门批准、在工商行政管理部门登记注册,依法成立3年以上

(二)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行,执业质量和职业道德良好

(三)熟悉小额信贷行业,有经济、金融类企业审计经验。

(四)依据审计准则、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》、《严防小额贷款公司参与非法集资的若干规定(试行)》、《内蒙古自治区小额贷款公司会计核算暂行办法(修订)》等有关政策文件和监管部门要求对小额贷款公司进行审计。

(五)出具的审计意见如实、客观地反映小额贷款公司财务状况及合规经营情况,并为小额贷款公司健康发展和可持续经营出具审计意见。

(六)无违法违规行为和记录。

(七)金融办规定的其他条件。

第六条  符合第五条的审计中介机构可向所在盟市金融办提出申请,盟市金融办根据本地区小额贷款公司发展情况及监督管理有关要求,通过公平竞争方式自主选择具备资格、服务优质的中介机构,建立审计中介机构备选库,报自治区金融办备案。审计力量薄弱的盟市可从全区审计机构备选库中选择审计机构。审计机构备选库实行动态管理,各盟市金融办可每年调整一次当地审计机构名单并将调整后的名单报自治区金融办备案。

第七条  已入库的审计中介机构,如在审计时没有按规定履行职责,除要承担相应责任外,监管部门有权取消其备选资格。

第八条  小额贷款公司不得聘请备选库以外的审计中介机构审计。

第九条  审计中介机构要按照有关法律法规及与小额贷款公司的合同约定,承担相应的权利义务,按时保质保量出具审计报告,并对审计报告的真实性、合法性、合规性负责。

第十条  小额贷款公司审计报告应全面反映公司的整体经营情况、业务开展情况、年度经营效益情况、风险控制情况、财务管理情况等。

第十一条  审计的会计报表应该包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及财务报表附注,并按照《内蒙古自治区小额贷款公司会计核算暂行办法(修订)》规定的核算制度及表式提供审计报告。

第十二条  年度审计报告应至少披露小额贷款公司以下内容:

(一)有无发生吸收或变相吸收公众存款等任何形式的非法集资行为;有无未经监管部门批准,擅自对外融资。

(二)有无以现金发放、收取贷款本金和利息行为,应列明现金交易额度。

(三)是否有超规定比例发放贷款及向公司股东、董事、监事及高级管理人员违规发放贷款等行为,并应列明客户明细。

(四)贷款利率执行情况,包括最低贷款利率及最高贷款利率,平均贷款利率。应注明是否有超规定利率发放贷款行为,并列明客户明细。

(五)列示不良贷款明细,计算不良贷款率。

(六)公司实行的资产分类制度和拨备制度。应列明公司风险拨备覆盖率。

(七)是否有虚假出资或抽逃资本金行为。

(八)公司是否有除贷款以外的其他业务,应列明业务类型。

(九)现金及存放同业款项明细。存放同业款项应按所有银行账户分别列出明细,注明账户类型(基本账户或信贷业务专用账户),现金及存放同业款均须列明当年增减变动额。

(十)应收款项及其他应收款明细。应列示应收款项及其他应收款中前10大户的明细以及应收的业务内容,特别关注其他应收款中应收关联企业的款项。

(十一)短期投资、长期性投资、权益性投资和固定资产投资应列出类别明细。

(十二)贷款发放情况,含:当年发放的贷款金额、户数;当年已回收的贷款金额、户数;期末贷款余额、户数,并按贷款发生额大小列出前10大户贷款客户明细。

(十三)固定资产按大类列出明细,其标准、类别、计价方法、固定资产折旧年限等也应分别列明。

(十四)对抵债资产、无形资产等应专项说明。

(十五)拆入资金、其他应付款、其他负债等负债类科目应分别列出全部明细。

(十六)主要税种、税率及其当年计提的税额、当年实际缴税上缴税款情况,即列明不同税种当年的借方发生额以及贷方发生额。

(十七)实收资本应列出全部股东名称、出资额、占总股本的比例。

(十八)盈余公积、一般风险准备金的提取情况。

(十九)列示贷款损失准备的计提、结余情况。

(二十)利润分配情况。

(二十一)收入的金额、类别等。

(二十二)其他需说明的事项。

第十三条  审计中介机构必须按照第十二条所列内容出具审计报告,可以增加内容,但不得出现漏项,否则视为不合格审计报告,监管部门有权要求重审或补审。

第十四条  审计报告需逐页加盖审计中介机构公章。

第十五条   审计中介机构在执行业务中,如发现小额贷款公司有违法违规行为,应当在出具的报告中明确提出。

第十六条  小额贷款公司按要求及时向审计中介机构如实提供有关资料,保证审计中介机构对相关事项的知情权。对弄虚作假、提供不实信息的小额贷款公司,追究责任单位和相关责任人的责任。

第十七条  本办法自2014年1月1日起实施。

第十八条  本办法由自治区金融办负责解释。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

内蒙古自治区小额贷款公司

申报变更审批流程

 

按照《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号)、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则(修订)》(内金办发[2012]62号)等有关规定,小额贷款公司申报变更事项办理流程如下:

一、 小额贷款公司设立审批流程

(一)按照《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》规定,各盟市根据经济发展和小微企业、“三农”融资需求情况合理规划小额贷款公司布局,向自治区报送经本级政府同意的年度小额贷款公司新设立计划。自治区金融办按照“总量控制、科学布局、县域优先”原则进行研究汇总,报经自治区政府同意后,下达全区小额贷款公司新设立计划。

(二)小额贷款公司主发起人向当地旗县(市、区)金融办提出筹建申请,旗县(市、区)金融办同意其设立申请后,由会计师事务所对小额贷款公司全部股东资金来源进行审计。小额贷款公司筹备组完成筹建材料准备工作,递交筹建申请及相关材料,旗县(市、区)金融办对股东资质及申报材料进行初审,确认上报材料真实、完整、符合相关条件后,将初审意见及当地政府出具的明确专门监管部门和专职监管人员、承诺承担风险处置责任函等相关材料上报至当地盟市金融办。

(三)盟市金融办对旗县(市、区)金融办上报的筹建材料进行严格审核,重点审查出资人资质及入股资金来源,提出复审意见。对申请材料不齐全或不符合小额贷款公司设立规划要求的,将材料全部退回,告知原由或需补充的全部材料内容。材料齐全的并符合自治区政府下达的新设立规划要求的,择优筛选具备资金实力与合规经营能力的优质企业,确认其提供的内容真实并符合相关法规制度后,将复审意见及相关文件上报至自治区金融办。

(四)自治区金融办小额贷款公司监管处对盟市金融办上报的筹建材料进行严格审核,材料齐全并符合小额贷款公司新设立规划要求的,提交主任办公会审议通过后,下达小额贷款公司筹建批复。

(五)小额贷款公司筹备组收到自治区金融办筹建批复文件后,按要求准备开业相关事宜。在筹建批文有效期(90个工作日)内,向旗县(市、区)金融办提出开业申请,验收合格后,经盟市金融办上报至自治区金融办。自治区金融办审核同意后,下达开业批复文件。小额贷款公司筹备组持开业批复文件到当地工商、税务等部门办理完毕开业各项手续后可运营并开展信贷业务。

二、 小额贷款公司变更事项审批流程

为了促进小额贷款公司行业健康规范有序发展,提供更

加便捷的服务,自治区金融办在认真研究后,简化了审批程序,将小额贷款公司部分变更事项下放至地方监管部门审批。

(一)盟市金融办审批事项

以下事项由小额贷款公司提出变更申请,报至旗县(市、区)金融办同意后,报至盟市金融办审批:

1修改公司章程。

2变更法定代表人。

3变更组织形式。

4变更董事、监事、高级管理人员。

5、股东按原出资比例增加出资额。

6变更、注销公司账户。

7、在同一旗县(市、区)内变更营业场所。

盟市监管部门应在上述变更事项批复后5个工作日内,将有关文件及材料报自治区金融办备案。

(二)自治区金融办审批事项

以下事项由小额贷款公司提出变更申请,经由旗县(市、区)金融办、盟市金融办逐级审核同意后,上报至自治区金融办审批:

1变更名称。

2变更股权(或股份)。

3、除股东按原出资比例增加出资额外的变更注册资本。

4分立,合并。

5自治区金融办规定的其他事项。

附件:小额贷款公司设立审批流程图

小额贷款公司设立审批流程图

  

 

附件: 

 

内蒙古自治区小额贷款公司监管操作指引

 

第一章  总则

第一条   为了增强小额贷款公司监管评价的可操作性,明确检查重点,细化评价标准,根据《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》(内政办发[2012]43号)、《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则》(内金办发[2012]62号)及《内蒙古自治区小额贷款公司年度考核评价办法(试行)》(内金办发[2012]7号),制定本操作指引。

第二条   本操作指引所称的监管单位包括:自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”),各盟市金融办(含满洲里、二连浩特市金融办,以下简称“盟市金融办”),各旗县(市、区)小额贷款公司监管单位。

第三条  本操作指引所称的被检查单位是指,经批准在自治区辖内注册设立的小额贷款公司及其分支机构。

第四条  本操作指引所称监管,是指各监管单位根据履行职责需要,进入被检查单位现场(或非现场),监督被检查单位执行有关管理规定情况的监督管理活动。

第五条  监管行为应当严格依法进行,遵循公平、公正、效率原则。

第六条  监管人员在检查过程中应该严格遵守以下检查纪律:

(一)不得接受被检查单位的宴请和任何纪念品、礼品、礼金和各种有价证券;

(二)不得参加被检查单位安排的旅游、娱乐等活动;

(三)不得让被检查单位报销任何费用;

(四)不得利用检查职权为自己或为他人谋取私利;

(五)不得向被检查单位提出与检查无关的要求。  

第七条   监管人员在检查过程中应遵守国家保密的有关规定,并依法保护检查所涉及的商业秘密和个人隐私。

 

第二章  现场检查  

第一节 准备阶段 

第八条  监管单位根据日常监督管理中发现的问题组织实施现场检查。

第九条  成立检查组。根据检查任务和检查对象等情况成立检查组。

第十条  收集、分析资料。检查人员在进行检查前,应当做好充分的准备工作,注意收集与检查有关的资料,主要包括:有关法律、法规、规章及政策规定;被检查单位的基本情况;监管单位近期有关被检查单位的现场检查和非现场监管资料;对被检查单位的举报材料等。

第十一条  人员配备。现场检查应配备两名以上工作人员。

第十二条  检查频率。旗县(市、区)小额贷款公司监管单位应每季度对辖区内的小额贷款公司进行现场检查;盟市金融办每半年对辖区内的小额贷款公司进行现场检查;自治区金融办每年到各盟市进行抽查。

第十三条  对检查中发现的违规行为,应按照国家、自治区有关法律法规进行处理。情节特别严重的,责令停业或取消其经营资格;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

 

第二节  检查程序

第十四条  进场会谈。监管单位实施现场检查的,应当与被检查单位相关负责人进行会谈,说明检查的目的、内容、工作安排和要求,充分听取被检查单位的业务情况报告和其他有关情况报告。

第十五条  检查人员在检查中,可根据各检查项目的不同采取抽样、核对、计算、分析比较、实地观察、询问调查、知识测试等具体方法进行检查。

第十六条  资料调阅和保管。检查人员应妥善保管调阅资料,防止丢失和泄密。阅完后应当及时归还。

第十七条  现场检查时,检查人员应当撰写《现场检查作业记录》,作为考核小额贷款公司的重要依据,并及时向上级主管单位或主管领导报告检查情况。

 

第三节  检查内容

第十八条  相关证件上墙情况。明显处悬挂营业执照、税务登记证等证件。应在其经营场所醒目位置公开悬挂不参与非法集资、不吸收公众存款的警示牌。

第十九条  整体环境。办公场所的规范情况,是否干净、整洁,办公设施是否齐全。

第二十条  档案的规范性。章程、借据、合同等文本的装订、整理、存放情况。

第二十一条  变更事项审批核准情况。包括名称、股权、注册资本、住所、组织形式、章程等方面发生变更的,开办新业务,设立分支机构、营业部或咨询部的事项的,更换高级管理人员的,应在规定时间内向监管单位上报并经过审批核准。

第二十二条  经营状况。包括信贷投放及财务经营情况,对外投资、融资情况,经营效益与税收缴纳情况等。

(一)资金的合法性。小额贷款公司不得吸收或变相吸收公众存款,不得进行任何形式的非法集资活动,不得未经监管部门批准擅自对外融资。

(二)小额贷款公司不得向违法经营的企业和个人以及不符合国家产业政策引导的行业发放贷款;不得用暴力手段催还贷款。

(三)小额贷款公司未经批准不得跨区域发放贷款。

(四)小额贷款公司同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司注册资本金净额的5%。

(五)小额贷款公司应按照有关规定,建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度,准确进行资产分类,充分计提呆账准备金,确保资产损失准备充足率保持在100%以上,全面覆盖风险。

(六)小额贷款公司不得向本公司股东、董事、监事及高级管理人员提供贷款。

(七)贷款利率不得超过司法部门的规定。

(八)小额贷款公司长期性投资、权益性投资和固定资产投资余额合计比例不得高于公司资本净额的20%。

(九)展期。对已发放的各项贷款,最多只能办理一次展期手续,展期期限不得超过原贷款期限。

(十)小额贷款公司发放贷款应与借款人、担保人签订具有法律效力的书面合同。借贷双方未按规定签署书面合同或合同要件缺失、手续不全、单据填写不规范等现象的。

(十一)账户管理。小额贷款公司应在所在地范围内选择与自治区金融办签署合作协议的(银行业)金融机构的分支机构开设公司基本账户和信贷业务专用账户,发放及回收贷款与本息都必须通过信贷业务账户运行,此账户不得办理其他业务。不得多头开户。

(十二)小额贷款公司应严格遵守《金融企业会计制度》和《现金管理暂行条例》,做好现金管理工作,贷款业务主要采用转账方式支付,减少现金交易,库存现金不得高于《金融企业会计制度》、《现金管理暂行条例》规定的限额。

(十三)小额贷款公司应建立健全企业财务会计制度,真实记录和全面反映企业的经营状况。设立分支机构的,应独立建账。

(十四)小额贷款公司应建立严格的贷款评估制度,配备或聘请经济、法律、技术等方面的专业人员,采用项目评估系统,提高评估能力。应加强对贷款项目的风险评估审查和跟踪调查,完善对贷款企业或个人的事前、事中、事后管理,控制和防范风险。

(十五)有虚假出资或抽逃注册资本金行为的。

(十六)信息化管理。小额贷款公司应按要求安装综合业务管理系统和自治区小额贷款公司动态监测系统。

(十七)监管单位规定的其他事项。

第二十三条  检查人员应对前款各项进行检查,及时进行记录并形成检查报告。

 

第四节  处理阶段

第二十四条  小额贷款公司出现违规问题或有下列情形之一的,由监管单位责令改正;情节特别严重或者逾期不改正的,责令停业整顿或取消其经营资格;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

(一)未经批准设立分支机构,对变更事项不履行审批备案手续的;

(二)未按规定提足拨备的;

(三)超出核准的经营范围的;

(四)拒绝或阻碍监管单位检查监督的;

(五)不按规定上报报表、有关资料的;提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的;

(六)其他违法违规行为。

第二十五条  小额贷款公司吸收或变相吸收公众存款,或者从事非法集资活动的,一经查实,立即取消其经营资格;涉嫌犯罪的,移交司法部门处理。

 

第五节  归档阶段

第二十六条  各监管单位应将现场检查过程中形成的资料立卷归档,妥善保存。

 

第三章  非现场监测监管

第一节  制度和程序

第二十七条  监管单位主要应用内蒙古小额贷款公司动态监测监管系统对辖内小额贷款公司进行非现场监测监管。

第二十八条   人员配备。自治区、盟市、旗县(市、区)应配备监测监管人员进行日常监测监管工作。

第二十九条  频率。各级监管单位应每个工作日上线进行非现场监测监管。

 

第二节  检查内容

第三十条  实时监测。主要包括动态监测模块下的贷款投向分布、贷款质量分布、预警信息分布、用户登录状态查询、数据上报明细、数据未上报明细、实时预警、预警明细和预警明细查询等。

(一)预警信息分布。包括:不良贷款率超过5%、投放行业集中度大于30%、贷款利率超过基准利率4倍、贷款余额超过资产净额5%、贷款余额超过注册资本5%、同一借款人在多家公司贷款、贷款投向为国家不鼓励方向、产生黑名单客户、贷款余额超过注册资本、融入资本和盈余、对外投资超过注册资本20%以及本公司对高管或股东放款等。

(二)小额贷款公司每日在线情况。

(三)数据上报明细。包括小额贷款公司报文日期、数据条数等信息。

(四)数据未上报明细。

(五)实时预警。即在当前某一时间段内发生的预警信息。

(六)预警明细。查询已发生的预警明细信息。

(七)对小额贷款公司日常经营状况进行抽样检查。

(八)其他需要监测监管的内容。

第三十一条  报表查询。查看所属机构管辖下的小额贷款公司监管报表汇总信息。

(一)监管报表。通过机构名称、报表类型、生成日期、公司名称、金额单位查询相应的数据信息。

(二)财务报表。查看所属机构管辖下的小额贷款公司财务报表汇总信息。

(三)股本权益变动表。查看所属机构小额贷款公司股本权益变动信息,

(四)税收报表。查看小额贷款公司涉及的税种表信息。

(五)现金流量表。查看小额贷款公司现金流量信息。

(六)其他自定义报表表单。

第三十二条  统计分析。主要包括小额贷款公司月报表、年报表、股本权益变动表、税收报表和自定义报表表单。

(一)小额贷款公司融入资金情况统计表。查询小额贷款公司融入资金明细。

(二)小额贷款公司注册资本构成表。查询小额贷款公司注册资本具体构成。

(三)运营状况分析表。查询小额贷款公司运营状况信息。

(四)累计放款汇总表。查询小额贷款公司累计放贷信息及明细。

(五)贷款余额统计表。查询小额贷款公司贷款余额汇总信息。

(六)贷款质量统计表。查询小额贷款公司贷款质量汇总信息,包括正常、关注、次级、可疑、损失等分类贷款信息。

(七)利率统计表。按利率区间查询小额贷款公司利率统计信息。

(八)贷款利息统计表。查询小额贷款公司利息回收情况及信息。

(九)担保情况统计表。查询小额贷款公司贷款客户担保情况明细。

(十)开户银行一览表。查询小额贷款公司开户银行信息。

(十一)累计贷款表。包括累计发放户数、累计发放笔数、累计发放金额、累计收回金额等信息。

(十二)未结清贷款客户表。查询小额贷款公司未结清贷款客户信息。

(十三)逾期贷款余额统计表。

第三十三条  贷款分析。查询已生效的贷款合同,逾期贷款明细,贷款借据台账,贷款还款明细,科目数据明细,贷款借据历史台账等信息。

 

第三节  问题处置

第三十四条  检查人员应主动排查动态监测监管系统中的可疑数据信息,及时处置自动预警信息。监管单位处置完毕后在动态监测监管系统中填写处理结果。

 

第四章  附则

第三十五条  本操作指引由内蒙古人民政府金融工作办公室负责解释。

第三十六条   本操作指引自发布之日起生效。
   

  

 

 

 

 
   
   
 

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